Alter Equity et Carbone 4 annoncent le développement de la première méthodologie d’évaluation des impacts des entreprises sur la Nature adaptée aux besoins des PME et ETI

Alter Equity, première société de gestion française ayant proposé un modèle d’investissement dans les entreprises non cotées dont l’activité présente un impact social ou environnemental positif, et Carbone 4, cabinet de conseil indépendant spécialiste des enjeux climat et biodiversité, annoncent le développement de la première méthodologie rigoureuse d’évaluation transversale des impacts des entreprises sur la Nature. 

Pour Carbone 4, ayant inventé ou aidé à mettre au point les méthodologies du Bilan Carbone, Net Zero Initiative, MyCO2, OCARA et Carbon Impact Analytics, ce nouveau dispositif illustre la créativité et le positionnement comme acteur de référence dans l’élaboration d’outils de lutte contre les dérèglements environnementaux, destinés notamment aux acteurs du secteur financier. 

Alter Equity se dote ainsi d’une méthode rigoureuse d’évaluation de l’impact environnemental de ses participations ; nouvelle étape majeure dans sa démarche d’investissement toujours plus respectueux de l’intérêt à long terme des personnes et de l’environnement. Alter Equity a en parallèle élaboré un outil d’évaluation de l’impact social et sociétal de ses participations. 

Carbone 4 et Alter Equity entendent ainsi contribuer à la définition d’outils partagés de mesure de l’impact, étape nécessaire au développement de la finance à impact positif, elle-même vecteur d’un monde durable. Carbone 4 partagera cet outil dans la même logique que les outils développés préalablement.

Première méthodologie rigoureuse d’évaluation de l’impact environnemental

Alter Equity a codéveloppé et financé la construction par Carbone 4 d’une nouvelle méthode unique et disruptive d’évaluation de l’empreinte environnementale des PME et ETI, en ce qu’elle : 

• intègre de façon rigoureuse et transverse l’impact des entreprises sur le climat, les écosystèmes terrestres, d’eau douce et marins, les organismes vivants et les ressources naturelles non vivantes (ressources abiotiques), regroupés dans trois indicateurs : climat, biodiversité et autres ressources ; 
• transforme en un outil opérationnel pour les entreprises (avec des questions intelligibles) les principaux référentiels, bases de données et études développés par des experts, des organisations non-gouvernementales et des scientifiques ; 
• permet à une entreprise ou un fonds d’effectuer une évaluation rapide et autonome de sa contribution à la transition bas-carbone, à la limitation de l’érosion de la biodiversité et à la limitation des consommations de ressources abiotiques - avant validation par Carbone 4 ; 
• mesure la contribution positive des entreprises (et plus seulement la dégradation).

Climat

La méthodologie met à profit la compétence de référence de Carbone 4 en matière d’empreinte carbone et de calculs des émissions de Gaz à effet de serre évitées pour identifier les entreprises qui contribuent à la transition énergétique. 

Alter Equity détient déjà, à sa connaissance, le record en France d’éviction d’émission de gaz à effet de serre au regard des montants investis, avec plus de 4 millions de tonnes de CO2e évitées par ses participations à fin 2022 depuis l’investissement au regard d’actifs sous gestion de 150m€.

Biodiversité

La méthode développée mesure la contribution de l’entreprise à la limitation de l’érosion de la biodiversité, en utilisant les définitions et principaux standards développés par : 

• l’IPBES (Plateforme intergouvernementale scientifique et politique sur la Biodiversité et les services écosystémiques). Les pressions sur la biodiversité définies par IPBES sont un référentiel, qui a permis aux équipes de Carbone 4 de définir les principales questions à poser aux entreprises ;
• l'outil de matérialité sectorielle SBTN, développé dans le cadre de la première étape du guide SBTN (1A - évaluation de la maturité) par le réseau mondial SBTN (Science Based Targets Network) et la base de données des impacts et des notations de matérialité ENCORE (Exploring Natural Capital Opportunities, Risks and Exposure), développée par Natural Capital Finance Alliance en partenariat avec UNEP-WCMC, et financée par le Secrétariat d'État suisse à l'économie ainsi que par la Fondation MAVA. L’impact de l’entreprise sur la biodiversité est évalué sur sa chaîne de valeur, ainsi que l’amont de sa chaîne de valeur.

Ressources

L’outil permet en troisième lieu d’évaluer la pression de l’entreprise sur les matières premières critiques (sous tension, parmi lesquelles les terres rares, l’indium ou le cobalt) et les ressources en eau et d’estimer sa contribution au développement d’une économie circulaire. 

Cet indicateur Ressources repose notamment sur les définitions et principaux standards développés sur le marché par : 

• l’IPBES (cf ci-dessus),
• l'ADEME (référentiel des 7 piliers de l’économie circulaire), et 
• la Commission Européenne (définition et classification des trente matières premières critiques). 

Ces référentiels ont été utilisés par les équipes de Carbone 4 afin de définir les principales questions à poser aux entreprises concernant l'indicateur Ressources. 

Une première version de l’outil est finalisée. Une série d’entreprises des portefeuilles d'Alter Equity a été analysée.

Mesure de l'impact social et sociétal des entreprises

En parallèle, Alter Equity a développé :

• un Baromètre Sociétal, interrogant les salariés sur le niveau de responsabilité de leur employeur vis-à-vis de ses employés, clients, fournisseurs et de ses autres parties prenantes (territoires d’implantation, Etat, actionnaires), et
• une méthodologie d’évaluation des pratiques sociales de ses participations.

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A propos d’Alter Equity

Société de gestion indépendante, Alter Equity est née de la volonté de financer les transitions sociales et environnementales dont notre société a besoin vers une économie plus durable, plus généreuse, plus humaine et globalement plus responsable. Elle a été la première en France à soutenir la transition sociale et environnementale tout en recherchant un rendement financier rémunérant le risque pris par ses souscripteurs. Elle a ainsi créé le concept d’investissement à impact positif et a été la première à utiliser ce terme. Cette combinaison est symbolisée dans les 3P du nom de ses fonds Alter Equity3P et Alter Equity3PII, signifiant People, Planet, Profit. Elle repose sur la conviction que les entreprises produisent des effets considérables sur leurs salariés, la nature et leurs autres parties prenantes. 

Alter Equity gère actuellement deux fonds pour un total de 150m€, investissant des montants de 3 à 10m€ au capital d’entreprises européennes dont l’activité est bénéfique pour l’inclusion des personnes et/ou la transition bas-carbone. Elle pose en outre comme condition à son investissement l’engagement dans une démarche RSE par la mise en œuvre d’un plan d’action dédié, appelé Business Plan extra-financier (BPEF). Elle a porté une disruption radicale dans le métier du private equity (investissement dans des entreprises non cotées en bourse) et continue d’innover pour rendre la finance toujours plus respectueuse de l’intérêt à long terme des personnes et de l’environnement. 

Elle a ainsi par exemple été le premier investisseur rendant obligatoire pour toutes ses participations de procéder à un bilan carbone, première étape d’une démarche de décarbonation et d’ouvrir le capital à l’ensemble des salariés. Vingt-cinq investissements ont déjà été réalisés, notamment dans les métiers de l’énergie renouvelable, l’efficacité énergétique, la collecte et la valorisation de déchets, la réparation d’électroménager, la mobilité douce, l’agriculture durable, ainsi que l’intégration par l’emploi et l’éducation. 

Alter Equity est aujourd’hui une équipe de douze professionnels, composée à 75% de femmes.

A propos de Carbone 4

Dirigé par Alain Grandjean, Laurent Morel et Jean-Marc Jancovici, Carbone 4 est un cabinet de conseil indépendant spécialiste des enjeux climat, de la biodiversité et des ressources, qui met son expertise au service d’acteurs économiques publics ou privés. Convaincu que l’anticipation de la contrainte du changement climatique est la meilleure option possible, Carbone 4 accompagne ses clients pour les aider à transformer cette contrainte en un formidable accélérateur d’innovation, un facteur de différenciation commerciale et un élément de motivation pour les équipes. Pour le secteur financier, Carbone 4 développe des méthodologies et outils adaptés à chaque métier pour leur permettre de mesurer et mettre en avant l’impact carbone des financements, leur contribution à la transition énergétique et à la limitation de l’érosion de la biodiversité.